No, y se lo decimos de frente. Somos una oficina de preparación de impuestos con un Enrolled Agent al frente. El Enrolled Agent es una credencial federal que otorga el IRS, y le permite representar a contribuyentes ante el IRS igual que un abogado o un CPA. El CPA, en cambio, es una licencia estatal de contabilidad. Para su carta, esto quiere decir que la firma alguien autorizado por el IRS, y que la carta habla de los taxes que le preparamos, no de una auditoría de su negocio. Si su prestamista exige la firma de un CPA, esta carta no le va a servir, y es mejor que lo sepa desde el principio.

¿Me pueden hacer una carta de contador para mi préstamo?

Le hacemos una carta de preparador de impuestos (en inglés, tax preparer letter). En ella confirmamos que le preparamos sus declaraciones de los años que usted nos indique y lo que esas declaraciones muestran; por ejemplo, que usted trabaja por su cuenta. Es lo que buscan la mayoría de los prestamistas cuando dicen "carta de contador" o "CPA letter". Antes de pedirla, pregúntele a su prestamista si acepta una carta de un Enrolled Agent o preparador de impuestos.

¿El banco me va a aceptar una carta de un Enrolled Agent?

En esta oficina hacemos estas cartas seguido, los prestamistas normalmente las aceptan y hasta hoy no hemos tenido problema. Pero no se lo podemos prometer: cada prestamista pone sus propias reglas. La guía de Fannie Mae menciona a un CPA solo como ejemplo de quién puede confirmar que su negocio existe, y en lo que revisamos no dice nada de Enrolled Agents ni de preparadores. Esa decisión la toma su prestamista, así que pregúntele a su loan officer antes de pedir la carta.

¿La carta dice que mi negocio es rentable o cuánto voy a ganar?

No. La carta solo dice lo que muestran las declaraciones que nosotros preparamos. No certifica que su negocio sea rentable, no calcula su ingreso futuro y no es una auditoría, una revisión ni una compilación de sus estados financieros. Ese tipo de reporte, que da una garantía sobre los números de un negocio, lo firma un CPA con licencia, no nosotros.

¿Qué necesitan para hacerme la carta?

Tres cosas: los años que le pide el prestamista, la redacción exacta o la forma que le mandaron (si le mandaron una) y a nombre de quién va la carta. Solo podemos hablar de las declaraciones que preparamos nosotros. Si algún año se lo hizo otro preparador, esa parte le toca confirmarla a él.

Negocios

¿Le piden una carta de contador o CPA letter para un préstamo? Esto es lo que le damos

Publicado el 11 de septiembre de 2026

Va a pedir un préstamo, una hipoteca o rentar un local, y le dicen: “tráigame una carta de su contador”. En inglés le dicen CPA letter. Otros la llaman carta para préstamo, carta para hipoteca o carta para el banco. Es un papel que pedimos seguido y casi siempre se resuelve fácil, pero hay tres cosas que conviene saber antes: qué es esa carta, qué carta le podemos dar nosotros y qué pregunta hacerle a su prestamista antes de pedirla.

¿Qué es una “carta de contador” o “CPA letter”?

Es una carta corta, firmada por el profesional que le hace sus taxes, para que un tercero sepa quién es usted como contribuyente. Se la piden sobre todo:

Prestamistas de hipoteca, cuando usted trabaja por su cuenta (self-employed) y no tiene talones de cheque que enseñar.
Bancos y prestamistas de negocio, para un préstamo o una línea de crédito.
Dueños de locales o departamentos, antes de rentarle.
Otras agencias y oficinas, para algún trámite.

Casi siempre quieren confirmar lo mismo: que usted trabaja por su cuenta, desde cuándo, y que un profesional le prepara sus declaraciones de impuestos.

Una cosa importante: la carta no reemplaza sus taxes. La guía de Fannie Mae, que siguen muchos prestamistas de hipoteca, dice que el prestamista verifica el ingreso de una persona que trabaja por su cuenta con sus declaraciones federales firmadas de los últimos dos años, o con los transcripts del IRS de esos años. La carta acompaña a sus declaraciones, pero no las sustituye. Si está pensando en comprar casa, lea también ¿puedo comprar casa con ITIN?, donde explicamos por qué sus dos años de taxes son la llave.

Lo que nosotros sí hacemos: una carta de preparador de impuestos

Se lo decimos claro, porque así evita una sorpresa en el banco: no somos CPA. Somos una oficina de preparación de impuestos con un Enrolled Agent al frente. El Enrolled Agent es, en palabras del propio IRS, “the highest credential the IRS awards”: la credencial más alta que otorga el IRS. Y los Enrolled Agents, dice el IRS, “like attorneys and certified public accountants (CPAs), have unlimited practice rights”, es decir, pueden representar a cualquier contribuyente, en cualquier asunto de impuestos y ante cualquier oficina del IRS. Todo lo que eso significa se lo explicamos en ¿qué es un Enrolled Agent?.

Lo que le damos es una carta de preparador de impuestos (tax preparer letter). Es una carta de hechos que dice lo que sabemos por nuestro propio trabajo:

Que le preparamos sus declaraciones de impuestos de los años que usted indique.
Lo que esas declaraciones muestran; por ejemplo, que usted reporta ingreso de trabajo por su cuenta o de su compañía.
Desde qué año esas declaraciones muestran su negocio, contando solo los años que preparamos nosotros.

Y esto es lo que la carta no es:

No es una “CPA letter”, aunque el banco la llame así. La firma un Enrolled Agent, no un CPA.
No es una auditoría, una revisión ni una compilación de sus estados financieros.
No certifica que su negocio sea rentable, no calcula lo que va a ganar el año que entra y no da fe de números que no vimos en una declaración que preparamos.

¿Por qué tanto cuidado? En Illinois, el título CPA es una licencia del estado. La ley de contadores públicos (225 ILCS 450) prohíbe usar “Certified Public Accountant”, “Public Accountant” o “CPA” sin esa licencia. Además, reserva a los CPA con licencia los reportes que dan una garantía sobre los estados financieros de un negocio. Nuestra carta no hace nada de eso, y por eso la podemos firmar con toda tranquilidad. Preparar declaraciones y representar contribuyentes ante el IRS, en cambio, la misma ley no lo reserva a los CPA, y es justo nuestro trabajo.

Pregunte primero a su prestamista

Esto es lo más importante de todo el artículo. En esta oficina hacemos estas cartas seguido, los prestamistas normalmente las aceptan y hasta hoy no hemos tenido problema. Pero es nuestra experiencia, no una promesa: cada prestamista pone sus propias reglas.

Las reglas generales tampoco lo resuelven. La guía de Fannie Mae le pide al prestamista confirmar que su negocio existe “from a third party, such as a CPA, regulatory agency, or the applicable licensing bureau, if possible”, es decir, con un tercero, como un CPA, una agencia reguladora o la oficina de licencias. Y, si eso no se puede, lo deja verificarlo con el teléfono y la dirección del negocio en un directorio o en internet. En las secciones que revisamos, la guía no menciona a Enrolled Agents ni a preparadores de impuestos, ni para bien ni para mal: la decisión queda en manos de su prestamista.

Por eso, antes de pedirnos la carta, pregúntele a su loan officer (el encargado de su préstamo). Puede decirle así:

“Mi preparador de impuestos es un Enrolled Agent autorizado por el IRS. ¿Aceptan una carta de él en lugar de una carta de CPA? ¿Tienen una forma o una redacción que la carta tenga que seguir?”

Y si su loan officer habla inglés:

“My tax preparer is an IRS Enrolled Agent. Will you accept a letter from them instead of a CPA letter? Is there a form or specific wording the letter needs to follow?”

Si le dicen que sí, perfecto: tráiganos lo que le pidieron. Si le dicen que solo aceptan la firma de un CPA, necesita un CPA con licencia, y es mucho mejor saberlo hoy que el día del cierre.

Qué necesitamos para hacer su carta

Los años que le pide el prestamista.
La redacción exacta o la forma que le mandaron, si le mandaron una. Si nos piden decir algo que no podemos confirmar con sus declaraciones (por ejemplo, que su negocio “va a seguir siendo rentable”), se lo decimos y le proponemos una redacción que sí podemos firmar.
A nombre de quién va la carta y los datos del prestamista.

Y un límite que es para protegerlo a usted: solo podemos hablar de las declaraciones que preparamos nosotros. Si algún año se lo hizo otro preparador, esa parte le toca confirmarla a él. Si todavía no le hacemos sus taxes, empezamos por ahí: con nuestro servicio de negocios y corporaciones dejamos sus declaraciones en orden para cuando llegue el momento de pedir el préstamo.

¿Cuánto cuesta? Lo tiene en precios, o pregúntenos directamente.

¿Necesita otra clase de carta — de trabajo, de recomendación o para contestarle al IRS? Está en cartas que le ayudamos a escribir.

Si el banco ya le pidió la carta, regálenos una llamada o escríbanos por WhatsApp. Pregúntele primero a su prestamista, tráiganos lo que le dijeron y la preparamos con usted. Estamos para apoyarlos en lo que más podamos.

Fuentes

Enrolled agent information — IRS (“the highest credential the IRS awards”; “unlimited practice rights”, igual que abogados y CPAs; Circular 230)
225 ILCS 450/1 — Illinois Public Accounting Act (títulos “Certified Public Accountant”, “Public Accountant”, “CPA” y “PA” reservados a quien tiene licencia o registro)
225 ILCS 450/8.05 — Illinois Public Accounting Act (reportes de garantía sobre estados financieros y otros attestation engagements, solo CPA; preparar taxes y representar contribuyentes no está reservado a los CPA)
225 ILCS 450/9 — Illinois Public Accounting Act (uso indebido del título CPA)
Underwriting Factors and Documentation for a Self-Employed Borrower — Fannie Mae Selling Guide (declaraciones federales firmadas de los últimos dos años o transcripts del IRS)
B3-3.1-04, Verbal Verification of Employment — Fannie Mae Selling Guide (confirmar que el negocio existe con un tercero “such as a CPA, regulatory agency, or the applicable licensing bureau”, o por teléfono y dirección)